Podnikové finance jsou peníze, které potřebujete k založení a provozování vašeho podnikání, což zahrnuje modernizaci nebo diverzifikaci operací a expanzi. Čím úspěšněji spravujete své peníze, tím vyšší jsou vaše zisky pro ziskovost. Termín "podnikové finance" zahrnuje způsob, jakým společnost získá a používá peníze, obvykle s ohledem na úvěry. A v širším kontextu je podnikatelské financování zaměřeno na strategie, jak vydělávat, šetřit a investovat do výnosů.
Obchodní finance význam
Podnikové finance zahrnují informace obsažené v účetních dokumentech, jako jsou výkazy zisku a ztráty, rozvahy a výkazy peněžních toků. Zahrnuje také strategie, které podniky obvykle používají ke správě svých peněz, jako např. Využívání budoucího, nikoliv současné hodnoty. Vyzbrojeni těmito znalostmi o tom, jak peněžní toky rostou, budete mít nástroje pro strategické rozhodování o správě financí vašeho podniku a využití příležitostí.
Můžete si například vybrat mezi dvěma úvěrovými produkty, z nichž jedna má vyšší úrokovou sazbu a flexibilní podmínky, zatímco druhá má nižší úrokovou sazbu, ale tuhé podmínky. Pochopení podnikatelského financování vám dává know-how, jak odhadnout, kolik budete pravděpodobně utrácet splátku jednoho z těchto úvěrů v delších nebo kratších splátkách. Budete muset zkontrolovat své okolnosti v hloubce a všechny náklady spojené s produktem, který se chystáte vyvíjet. Pokud jste dostatečně přesvědčeni o úspěchu vašeho produktu a věříte, že ho můžete dostat na trh rychle, je pravděpodobně nejlepší sázka na nižší úrokovou půjčku s pevnými podmínkami. Pokud bude vývojový proces pomalý a existuje několik zástupných znaků, může být lepší s vyšší úrokovou půjčkou. Jeho flexibilnější pojmy vám umožní větší prostor pro výzkum a vývoj, aby dokonalý produkt, dokonce i když nakonec zaplatíte navíc za financování.
Typy podnikových financí
Existují dva hlavní typy financování podnikání, krátkodobé a dlouhodobé. A vaše podnikání potřebuje nastavit jak krátkodobé, tak dlouhodobé finanční strategie. Krátkodobé financování má formu pracovního kapitálu nebo peněžní tok, který potřebujete k pokrytí běžných výdajů, jako jsou nákupní materiály, mzdy, nájemné, služby a půjčky. Pracovní kapitál může pocházet z každodenních operací, jako jsou platby od zákazníků, kteří si zakoupili vaše produkty nebo služby. Ale pokud objem vašeho podnikání kolísá nebo pokud potřebujete pravidelně nakupovat, pravděpodobně budete potřebovat i nějaké krátkodobé financování. Obchodní kreditní karty jsou běžnou formou krátkodobého podnikového financování, stejně jako úvěrové splátky. Úrokové sazby z těchto možností mohou být relativně vysoké ve srovnání s dlouhodobými půjčkami, ale pokud zaplatíte celý den kreditní kartě v plné výši a rychle zaplatíte kreditní linku, můžete se vyhnout nadměrným finančním nákladům.
Investice s fixním kapitálem vyžadují dlouhodobější finanční řešení. Tyto kapitálové investice směřují k velkým položkám, které vaše společnost potřebuje pro každodenní provoz. Například obchodní objekty a tovární budovy pro výrobní provoz jsou investice do fixního kapitálu, stejně jako vozidla, drahé vybavení a stroje. Kapitálové investice jsou typicky financovány dlouhodobými úvěry, které obvykle mají nižší úrokové sazby než krátkodobé opce, jako jsou kreditní karty a úvěrové linky. Dlouhodobé půjčky však obvykle vyžadují určitou formu zajištění, což může být osobní majetek. Pokud nemůžete půjčku vrátit, může váš věřitel získat peníze tím, že prodá vaši záruku. Při investování do fixního kapitálu je rozumné zvážit nejen úroky, které zaplatíte za půjčky, ale i budoucí hodnotu vaší investice. Dále peníze, které použijete k splacení úvěru, budou v důsledku inflace nižší než jeho současná hodnota.
Proč potřebujete obchodní finance
Každá firma musí učinit krátkodobá a dlouhodobá rozhodnutí o tom, jak utrácí a investuje své peníze. Je nemožné předvídat trendy a poptávku produktů s úplnou přesností nebo předvídat dlouhodobé příležitosti a hrozby. Dobré znalosti o finančních strategiích a možnostech financování vám však mohou pomoci při výběru zvuku. Pokud chápete zdroje kapitálu, které máte k dispozici, a nuance při použití úvěru podnikání v poměru k termínovému úvěru, například budete schopni učinit informované rozhodnutí o tom, který finanční produkt je nejlepší pro vaši současnou situaci. S ohledem na vaše dlouhodobé cíle můžete využívat dostupné možnosti financování, pokud máte jasnou vizi a finanční plán, jak chcete, aby vaše společnost rostla. Měli byste mít také reálné očekávání, jak dlouho bude trvat, než dosáhnete svých finančních cílů.
Jak spravovat obchodní finance
Jedná se o běžné klišé, že majitelé malých podniků jsou rizikoví, ale úspěšní podnikatelé řídí rizika, která berou se zdravou dávkou znalostí podnikových financí. Správa podnikových financí:
- Udržujte přesné a aktuálně dostupné knihy, abyste věděli, co se děje ve vaší firmě v daném okamžiku. Čistá sada knih vám poskytuje výkazy výdělků, výdajů a peněžních toků, které potřebujete ke krátkodobému řízení vaší firmy a pomůže vám nastavit dlouhodobější cíle.
- Vypracujte dlouhodobé cíle, abyste plánovali a ušetřili velké investice, jako jsou zařízení, technologie nebo lidské zdroje. Dlouhodobé strategické plánování vyžaduje krátkodobé volby a malé kroky směrem k vašim cílům většího obrazu. Vyzkoušejte náklady na velké položky, které vaši společnost nakonec potřebuje, a nakreslete kurz růstu, který vás udrží na cestě k dosažení vašich finančních cílů.
- Rozvíjení vztahů s bankéři, kteří spravují vaše účty. Bankovník, který zná vaše podnikání a sledoval, jak se vyvíjí, bude osobně investován, aby vám pomohl zajistit financování, které potřebujete, a pomůžete vaší společnosti uspět.
Podnikové finance a účetní závěrky
Úspěšné podnikové finance začíná účetní závěrkou, která sleduje a organizuje finanční činnost vaší společnosti. Přesná účetní závěrka poskytne informace o tom, kolik financování vašeho podniku potřebuje k dosažení svých cílů a kolik budete muset vydělat za splácení dluhu. Budete potřebovat finanční výkazy, když se budete blížit věřitelům. Vzhledem k tomu, že bankéři a investoři nemají přístup k vašim každodenním činnostem, spoléhají se na přesné účetní výkazy, jako jsou vaše výkazy zisku a ztráty, rozvaha a výkazy peněžních toků, které jsou nezbytné pro posouzení finančních informací vašeho podniku zdraví a rizik.
- Zisk a ztráta: Výkaz zisku a ztráty nebo výkazu zisku a ztráty shrnuje vaši finanční činnost za období, jako je měsíc, čtvrtletí nebo rok. Ukazuje, kolik vaše firma vydělala z výnosů, a kolik jí vynaložil na generování těchto příjmů. Rozkládá vaše výdaje na fixní výdaje, jako je nájemné, které se nezmění s rostoucím objemem vaší firmy a proměnnými výdaji, jako jsou materiály a mzdy, které souvisejí s objemem podnikání, které děláte. Výkaz zisku a ztráty ukazuje nejen to, kolik zisků vaše podnikání uhradilo během období, které pokrývá, ale také vaše procentní podíly a marže nebo potenciál ziskovosti při zvyšování vašeho objemu. Například pokud vaše výrobní společnost vynakládá 60% svých příjmů na materiál a mzdy, je pravděpodobnější, že bude finančně úspěšná, než kdyby vynaložila 80%, i když je váš současný objem malý.
* Rozvaha: Vaše rozvaha zobrazuje čistou hodnotu vaší společnosti tím, že vypisuje vše, co vlastníte (majetek) a vše, co dlužíte (závazky). Jedná se o snímek vaší finanční situace v určitém okamžiku a mění se, když vyděláváte a utratíte peníze. Aktiva vykázaná v rozvaze zahrnují hotovost, kterou máte v bance a po ruce, pohledávky z vašeho účtu nebo částky, které jste vám dlužili za podnikání, které jste již podnikli, a vaše dlouhodobé majetek, jako je například vybavení. Závazky uvedené v rozvaze zahrnují krátkodobý dluh, jako jsou splatné závazky a dlouhodobý dluh, jako jsou zůstatky termínovaných úvěrů a hypoték. Podrobný pohled na rozvahu vám také povědí, zda vaše společnost bude pravděpodobně potřebovat krátkodobé financování. Pokud má většina vašeho aktiva formu dlouhodobých investic a máte velmi málo peněz, pravděpodobně budete muset brzy požádat o peníze, pokud nebudete mít podstatné pohledávky. * * Přehled o peněžních tocích: Výkaz o peněžních tocích je obzvláště důležitý pro podnikové finance, protože ukazuje, jak peněžní toky plynou z vaší společnosti. Peněžní tok není stejný jako zisk a ztráta, protože některé zdroje hotovosti nepocházejí z podnikatelských příjmů a některé odchozí peníze nepřekračují odčitatelné obchodní výdaje. Například pokud si půjčíte peníze na pokrytí provozních nákladů, když podnikání je pomalé, půjčená částka pomáhá vaší peněžní tok, i když jste ji nevydělali. Naopak, když budete muset tyto peníze vrátit zpět, provedete platby, které ovlivňují váš peněžní tok, i když půjčka není odečitatelným výdajem na podnikání, který se zobrazuje ve výkazu zisků a ztrát.
Pro Forma účetní závěrky
Pro forma finanční výkazy jsou projekcemi nebo obrázky o tom, jak očekáváte, že vaše finance budou vypadat na určitém místě v budoucnu.
- Pro forma výkaz zisku a ztráty: Pro forma výkaz zisku a ztrát ukazuje, kolik očekáváte, že vyděláváte a budete v budoucnu vynakládat. Výrok je důležitý pro podnikové finance, protože naznačuje, zda je váš podnikatelský model dostatečně životaschopný, aby umožnil dodatečný příjem za splacení vašich půjček.
- Pro forma bilance: Pro forma bilance ukazuje, jak očekáváte, že se vaše ziskovost bude projevovat v průběhu času nebo očekávaného čistého jmění uvedením aktiv a pasiv. Je důležité pro podnikové finance, protože ukazuje, zda vaše očekávané čisté jmění se zvýší udržitelně v důsledku peněz, které máte v úmyslu půjčit si a investovat.
- Pro forma prohlášení o peněžních tocích: Pro forma výkazu peněžních toků ukazuje, jaké finanční prostředky, které očekáváte, přicházejí a vystupují z vašeho podnikání v období, kdy budete splácet váš úvěr. Je to důležité pro podnikové finance, protože ukazuje měsíc po měsíci, jak využijete svůj dostupný kapitál tak, aby vaše podnikání probíhalo a také platilo vaše půjčky.
Vlastní přístupy k financování
Konvenční účetní závěrky jsou neocenitelné pro získání potřebných informací o celkové finanční situaci. Jsou nezbytné pro získání externího financování a předpoklad pro většinu podnikatelských úvěrů. Vaše finanční výkazy jsou důkazem toho, že spravujete finance společnosti zodpovědně. Ale můžete také přistupovat k podnikatelským financím způsobem, který je jedinečný pro kulturu a okolnosti vaší společnosti. Pokud je například vaše podnikání organizováno jako družstvo ve vlastnictví dělníků, budete potřebovat také tabulky, které zobrazují vlastní kapitál každého vlastníka a jak se tento podíl převede na platby patronátu, které by mohly ovlivnit peněžní tok společnosti.
Dále byste měli mít možnost vyměnit si s některými dodavateli a zákazníky a tato opatření mohou ovlivnit způsob, jakým vaše firma získává a vynakládá peníze. Bez ohledu na jedinečný přístup vašeho podnikání se vyvíjí pro správu svých financí, mělo by to být zdokumentováno a sledováno, abyste plně pochopili svůj finanční obraz a vaše vyhlídky do budoucnosti.
