Banka prochází řadou důkladných analýz před schválením úvěru, prodloužením úvěrové linky nebo zvýšením úvěrového profilu zákazníka. To snižuje úvěrové riziko, sleduje úrovně dluhu a zajišťuje, aby dlužníci byli při předkládání finančních výkazů a účetních poměrů s údaji o výkonu.
Závazky
Banka před poskytnutím žádosti o úvěr věnuje pozornost možným závazkům dlužníka. Vyhodnocuje, kolik peněz v současné době dluží potenciální dlužník a kdo jsou stávající věřitelé. Posouzením trendů v oblasti odpovědnosti se banka přesvědčuje, že nezvyšuje svou vlastní expozici vůči jedinému zákazníkovi, což je situace, kdy bankovní specialisté volají nadměrně. Například, pokud banka již má významné nedoplatky vůči zákazníkovi, prodloužení kreditu může vést k nadměrnému prodloužení.
Aktiva
Aktiva hrají klíčovou roli při rozhodování o půjčování banky. Vzhledem k tomu, že aktiva představují prostředky, které dlužník použije k vytváření hotovosti a splácení banky, úředníci úvěru zhodnotí existující aktiva dlužníka k určení krátkodobé solventnosti. Aktiva jsou součástí podnikového výkazu o finanční situaci a spadají do řady pohledávek od zákazníků, hotovosti a zboží na počítačový hardware, nemovitosti a tovární vybavení.
Příjmy
Bankéři vstoupí do výkazu zisku a ztráty korporátního dlužníka, aby zjistili, kolik to podnik vytváří v tržbách. Úvěrový důstojník věnuje zvláštní pozornost příjmovým položkám, protože nepříznivá změna v trendech ziskovosti by mohla omezit schopnost společnosti splácet své dluhy. Mohly by vzniknout scénáře jako dočasná finanční strach a úpadek, situace se věřitelům obecně obává. Výkaz zisku a ztráty je také znám jako výkaz zisku a ztráty, výkaz zisku a ztráty nebo výkaz zisku a ztráty.
Výdaje
Úvěrový důstojník se prostřednictvím společnosti P & L zajímá, jak firma zamýšlí přinést příjmy prostřednictvím stávajících úrovní administrativních poplatků a výrobních nákladů. Cílem je určit, jak může podnik řídit své operace ekonomicky udržitelným způsobem a současně omezit nadměrné výdaje. Bilance může být obtížná, protože plány expanze společností a dlouhodobé investice obecně vyžadují značné výdaje. Bez těchto výdajů však společnost mohla mít obtížný podnět k prodeji, inovacím a růstu podílu na trhu.
Tok peněz
Pro bankéře je užitečné shromáždit údaje o solventnosti z rozvah a výnosů, ale konečným cílem je zhodnotit peněžní toky dlužníka. Zkoumáním pohybu likvidity zajišťuje finančník, že společnost má pravidelný přísun hotovosti a že bude mít dostatečné peníze na vypořádání svých závazků. Přehled o peněžních tocích společnosti poskytuje přehled o pohybech likvidity společnosti v provozních, investičních a finančních aktivitách.
