Pro zjednodušení objednávání a prodeje budou společnosti nabízet speciální financování známé jako obchodní úvěr. Obchodní úvěr umožňuje zákazníkovi převzít vlastnictví výrobku v době prodeje na základě slibu platit později. Zatímco obchodní úvěr může pomoci mnohem rychleji proměnit objednávky na prodej, jedná se také o nezajištěnou formu úvěru, což znamená, že věřitelé obchodních úvěrů pravděpodobně neztratí dlužnou částku, pokud klient podá bankrot. Zavedení procesu hodnocení bonity zákazníka sníží toto riziko.
Shromažďujte informace o společnosti a financích vašeho zákazníka. Měli byste získat informace, jako je jméno zákazníka a související obchodní jména, adresa, telefonní číslo, daňové identifikační číslo, alespoň tři obchodní reference a bankovní kontakt. Pro zákazníky, kteří potřebují velké množství obchodních úvěrů, byste měli získat jejich auditovanou účetní závěrku.
Ověřte, zda společnost existuje. Podvodníci mohou zkusit objednávku na obchodní úvěr, prodávat váš produkt a zmizet bez platby. Existuje mnoho způsobů, jak ověřit, zda společnost existuje. Pokud vyrábějí výrobky, které jsou prodávány v maloobchodě, zkuste najít prodejce, kteří nesou svůj výrobek. Komerční úvěrové úřady shromažďují úvěrové informace o většině společností a ověří, zda mají záznamy o společnosti zdarma (viz Dun & Bradstreet in Resources).
Požádejte o informace od prodejců a poskytovatelů úvěrových institucí. To je běžná praxe a neměla by překvapit ani urážet potenciálního zákazníka. Pokud jde o obchodní reference, zeptejte se na platební návyky a vysoké kreditní zůstatky. Kandidáti na úvěry dodají dodavatelům, že nejvíce obchodují a nejlépe platí. Jakákoli negativní zpětná vazba z reference je náznak, že zákazník je špatná možnost výběru úvěru. V případě bank si vyžádejte informace o rovnováze a nedostatečném financování. Pokud zákazník nemá dostatečně velký zůstatek na zaplacení požadovaného úvěru, bude se snažit zaplatit faktury.
Získejte kreditní skóre z komerční úvěrové kanceláře. Společnosti mají kreditní skóre podobné jednotlivým úvěrovým skóre. Za poplatek můžete získat informace o platbě, zůstatku a veřejném záznamu o žadateli o úvěr. Buďte opatrní založení kreditní rozhodnutí pouze na kreditní zprávy. Tyto přehledy poskytují velké množství informací, ale bodování může být založeno na zastaralých, nesprávných nebo neúplných informacích. Zkontrolujte je kriticky.
Proveďte analýzu finančního poměru. Finanční poměry matematicky testují účetní závěrku společnosti, aby pomohly určit finanční sílu. Existují čtyři typy poměrů. Poměry likvidity testují schopnost společnosti splácet běžné věřitele, jako je obchodní úvěr. Pákový poměr pomáhá zjistit, zda společnost převzala příliš mnoho dluhů. Poměry ziskovosti testují schopnost společnosti dosahovat tržeb a dosahovat zisku. Poměry efektivnosti analyzují operace společnosti, jako např. Kolik dní je zapotřebí společnosti platit faktury.
Vypočtěte Altman Z-skóre. Tento krok je někdy považován za součást analýzy finančního poměru. Altman Z-Score je statistický algoritmus, který se provádí na určitých účtech účetních výkazů a používá se k identifikaci firem, které mohou podat konkurz. Vzorec počítá skóre, které lze porovnat s třemi rozsahy. Jeden rozsah identifikuje společnosti, které by mohly podat konkurz. Jiný rozsah je neurčitý. Poslední rozsah je bezpečné před bankrotem. Podle časopisu CPA Altman Z-Score úspěšně předpovídal 72 procent bankrotů až do dvou let před podáním.
Vyhodnoťte shromážděné informace. K určení úvěrové bonity neexistuje oficiální metoda. Někteří správci úvěrů vytvářejí interní skóre tím, že vyhodnocují výkonnost společnosti v každém z předchozích kroků a poté porovnávají s potenciálním maximálním skóre. Jiní hledají červené vlajky, jako Altman Z-Score v rozsahu bankrotů nebo špatný poměr likvidity. Bez ohledu na to se analýza snaží odpovědět na dvě základní otázky: "Může zákazník platit za jejich objednávky?" a "budou platit včas?"
Tipy
-
Všechny společnosti mají různé finanční síly a slabiny. Je důležité se na tyto kroky podívat jako na kousky většího puzzle. Několik negativních aspektů by nemělo odradit vás od půjčování zákazníkovi, který má celkově silnou finanční pozici.
Rovněž může být užitečné přezkoumat poznámky k účetní závěrce. Firmy někdy skryjí kritické závazky nebo závazky v těchto poznámkách, mimo účetní závěrky.
Varování
Zatímco je společné požádat o účetní závěrku, soukromé společnosti často brání jejich vybavení.
