Nejlepší a strategicky smysluplný způsob, jak určit, co by společnost mohla dělat s přebytečnou hotovostí v její rozvaze, se dostává do výkazu peněžních toků organizace. Tento finanční přehled vám říká, kolik společnost v průběhu sledovaného období celkově strávila, co dělalo hotovost a kolik peněz mělo na konci období.
Rozvaha
Pokud přezkoumáte rozvahu společnosti, uvidíte další položky vedle hotovosti. Jako krátkodobý majetek je hotovost zařazena do seznamu položek, které podnik zamýšlí použít v příštích 12 měsících. Když finanční lidé říkají "krátkodobě", znamenají jeden rok; střednědobé a dlouhodobé odpovídají časovým úsekům v rozmezí od jednoho do tří let a od tří do deseti let. Není neobvyklé, že termín "dlouhodobý" odkazuje na období, které přesahuje 10 let. Ostatní krátkodobá aktiva zahrnují pohledávky za klienty, zboží a předplacené pojištění. Vedle aktiv vykazuje rozvaha dluhy a peněžní prostředky investorů, nazývané také akcie vlastníků.
Zlepšení operací
Organizace může využít přírůstkové hotovosti k rozšíření podílu na trhu, přilákání zákazníků, zapůjčení vhodných kandidátů a provádění všech nezbytných kroků, aby se odrazila od konkurence. V globální ekonomice, v níž peníze často přinášejí komerční klíny mezi těmi, které mají a nemají, může podnikat spoustu peněz nastavit strategicky rozumný kurz, aby zlepšil své operace a vytvořil se pro komerční úspěch. Špičkové vedení by také mohlo využít peněžní odměnu k zaplacení prodejců včas a pěstovat těsnější vazby s obchodními partnery, jako jsou poskytovatelé služeb a dodavatelé.
Investujte do budoucnosti společnosti
Vedoucí oddělení mohou využít příznivý příliv kapitálu - druhého jména pro dodatečnou hotovost - obnovit strojní zařízení napříč provozním spektrem společnosti, zlepšit výrobní procesy, udržovat výrobní zařízení a nahradit počítačový hardware, který se neúspěšně vyrovná s zastaralým tělem. Hlavní myšlenkou je určit oblasti, kde se obchod obchodně zhoršuje, a dělat vše, co je možné, aby si koupili nové vybavení a časem vylepšili provádění úkolů. Ve výkazu o peněžních tocích se investiční činnosti skládají z nákupů a prodeje dlouhodobého majetku, jako jsou pozemky, zařízení a obchodní byty.
Odměňujte investory a věřitele
Vedoucí postavení podniků může využít splacení peněz navíc tím, že splácí existující dluhy - inteligentní krok, kterým by se věřitelé mohli spokojit a ukázat jim, že vedoucí pracovníci mají vážné znalosti o správném řízení rizik a dlouhodobé úvěruschopnosti. Vyrovnání provozních závazků před splatností také zlepšuje kreditní skóre společnosti. Vnitřní pokladníci mohou také využít dodatečné hotovosti k vyplácení dividend a zabránění exodu akcionářů.
