Nabídka zdravotního pojištění je více než jen atraktivní výhodou. Může být vyžadováno zákonem nebo alespoň silně podporováno. Zákon o cenově příznivé péči činil zdravotní pojištění přístupnější pro mnoho jednotlivců a rodin. V roce 2010 schválila ACA, někdy označovaná jako "Obamacare", několik významných změn v požadavcích na zdravotní pojištění.
Tyto změny zahrnují zákaz zdravotních pojišťoven vyloučit osoby s již existujícími podmínkami a vyloučit postup účtování vyšších prémií ženám. Dalším způsobem, jakým ACA zpřístupnila zdravotní pojištění, je požadavek, aby podniky poskytovaly zdravotní pojištění svým zaměstnancům. Požadavky jsou založeny na velikosti vaší firmy.
Trh zdravotního pojištění je zdrojem, který umožňuje jednotlivcům nakupovat zdravotní pojištění, které splňuje požadavky ACA. Pokud máte malou firmu, která není povinna poskytovat zdravotní pojištění, můžete mít nárok na slevu na dani, pokud dobrovolně poskytnete zdravotní pojištění vašim zaměstnancům. Pokud neposkytnete zdravotní pojištění, můžete své zaměstnance směrovat na plány zdravotního pojištění.
Tipy
-
Trh zdravotního pojištění poskytuje možnosti zdravotního pojištění jednotlivcům a rodinám bez přístupu k jiným možnostem zdravotního pojištění.
Potřebujete zdravotní pojištění?
Požadavky na poskytování zdravotního pojištění závisí na tom, zda jste považováni za velkého zaměstnavatele nebo malého zaměstnavatele. Pokud nemáte žádné zaměstnance, nemusíte splňovat požadavky ACA pro firmy. Vhodné zaměstnavatelé jsou povinni sdílet odpovědnost se svými zaměstnanci za náklady na zdravotní pojištění a hlásit své nabídky zdravotního pojištění IRS.
Vaše firma musí mít nejméně 50 zaměstnanců na plný nebo plný úvazek, aby byla považována za velký zaměstnavatel. Zaměstnanec se považuje za plný úvazek, pokud pracuje nejméně 30 hodin týdně nebo nejméně 130 hodin měsíčně. Sezónní pracovníci a pracovníci se zdravotním pojištěním prostřednictvím odboru veterinárních záležitostí se nepočítají s počtem zaměstnanců na plný úvazek.
Uplatnění velkých zaměstnavatelů musí poskytovat alespoň minimální zdravotní pojištění svým zaměstnancům i závislým osobám svých zaměstnanců. Minimální pojistné na zdravotní pojištění znamená, že pojištění platí nejméně 60 procent krytých služeb a značný rozsah pokrytí lékařských služeb a nemocničních nemocničních služeb.Zaměstnavatelé mohou požadovat, aby jejich zaměstnanci zaplatili za část svého zdravotního pojištění, ale tato platba nesmí překročit 9,5 procenta příjmu domácnosti zaměstnance.
Sankce za neposkytnutí zdravotního pojištění
Pokud se kvalifikujete jako velký zaměstnavatel, existují sankce za to, že nejméně požadované pojištění nebude poskytnuto nejméně 95% vašich zaměstnanců na plný úvazek. Pokud jste příslušným velkým zaměstnavatelem a dokonce jeden z vašich zaměstnanců obdrží daňový kredit pro zapsání do plánu tržního plánu zdravotního pojištění, můžete být pokutován 2 000 dolarů ročně, což je celkový počet zaměstnanců na plný úvazek, které máte. Vaši první 30 zaměstnanců na plný úvazek se nepočítají k trestu. Nejste povinni poskytovat zdravotní pojištění zaměstnancům na částečný úvazek.
Požadavky na velké zaměstnavatele pro vykazování
Velcí zaměstnavatelé jsou povinni hlásit několik aspektů zdravotního pojištění. Například, pokud jste velký zaměstnavatel, musíte zadržet 0,9 procenta jakýchkoli platů zaměstnanců nad 200 000 dolarů. Musíte také oznámit, že zadržení. Můžete také požádat o poskytnutí vašim zaměstnancům náklady na jejich zdravotní pojištění na formuláři W-2.
Velcí zaměstnavatelé jsou také povinni hlásit informace o zdravotním pojištění, které nabízejí IRS. V závislosti na velikosti vaší firmy budete pravděpodobně muset tyto informace elektronicky nahlásit. V roce 2018 budete muset do 31. března podat přihlášku, pokud podáváte elektronicky a do 28. února, pokud podáváte papír.
Daňový úvěr pro malé podniky
Pokud jste vlastníkem nebo správcem podniku s méně než 50 zaměstnanci na plný úvazek, nemusíte poskytovat zdravotní pojištění. Můžete své zaměstnance směrovat na možnosti na trhu zdravotního pojištění pro rok 2019, nebo můžete těžit z výhod poskytování zdravotního pojištění vašim zaměstnancům.
Daňový kredit na zdravotní péči pro malé firmy vám poskytuje daňový kredit, který odpovídá 50% pojistného, které zaplatíte za zdravotní pojištění vašich zaměstnanců. Pokud je jejich pojistné na zdravotní pojištění 15.000 dolarů za rok, pak byste obdrželi daňový kredit ve výši 7.500 dolarů. Daňový kredit můžete získat dva po sobě jdoucí daňové roky.
Chcete-li získat daňový kredit, musíte mít méně než 25 zaměstnanců na plný úvazek. Musíte také platit svým zaměstnancům průměrný plat ve výši 53 000 dolarů nebo méně ročně. Musíte zaplatit nejméně 50% ročního pojistného na vaše zdravotní pojištění. Poslední požadavek je, že ve většině případů musíte zakoupit zdravotní pojištění vašich zaměstnanců prostřednictvím tržního programu Programy pro malé podniky.
Chcete-li požádat o daňový kredit, musíte vy nebo váš daňový zpra- covatel použít IRS Form 8941, Prémie zdravotního pojištění pro malé zaměstnance, abyste zjistili výši vašeho kreditu. Tato částka je součástí vašeho obecného podnikatelského úvěru na vašem daňovém přiznání. Možná budete mít možnost předat úvěr vpřed nebo zpět do dalšího daňového roku. Pokud jste zaměstnavatel osvobozený od daně, můžete získat refundovatelný kredit.
Tržiště programu pro možnosti zdraví malých podniků
Potenciální plány můžete prozkoumat prostřednictvím webových stránek programu Small Business Health Options Program. Chcete-li pro své zaměstnance plán na trhu zdravotního pojištění pro malé podniky 2018, budete potřebovat pracovat přímo s pojišťovnou nebo pojišťovací agent nebo zprostředkovatele, který je registrován na trhu. Nemusíte vytvářet přihlašovací údaje pro zdravotní pojišťovny pro webové stránky. Místo toho se zaregistrujete prostřednictvím svého agenta, makléře nebo zdravotní pojišťovny.
Když se podíváte na možnosti zdravotního pojištění v malých firmách, budete se muset rozhodnout o možnostech pokrytí. Možná budete chtít nabídnout jeden plán nebo dát zaměstnancům možnost volby mezi dvěma nebo více plány. Možná budete chtít nabídnout i další pokrytí, jako je zubní pojištění nebo pojištění zraku. Váš makléř nebo pojišťovna vám pomohou seřadit vaše možnosti.
Trh zdravotního pojištění
Poskytování vašich zaměstnanců zdravotním pojištěním nemusí být životaschopnou volbou, zejména pokud zaměstnáváte jen malý počet lidí. V takovém případě budou muset vaši zaměstnanci prozkoumat další možnosti. Mohou být schopni získat zdravotní pojištění prostřednictvím manžela. Pokud nejsou manželé nebo jejich manžel nemá zdravotní pojištění, jejich nejlepší možností je prozkoumat zdravotní pojišťovny.
Existuje federální trh. Některé státy mají také své vlastní zdravotní pojišťovny. Například, Kalifornie má webové stránky s názvem "krytá Kalifornie", která nabízí plány na trhu pro oprávněné obyvatele Kalifornie. Maryland má internetové stránky Maryland Health Connection.
Když se podíváte na individuální plány na trhu zdravotního pojištění nebo plány zdravotního pojištění malých podniků prostřednictvím tržního programu Programy pro malé podniky, spadají do jedné ze čtyř kategorií. Plány v bronzové kategorii zaplatí asi 60 procent vašich lékařských nákladů. Plány ve stříbrné kategorii zaplatí asi 70 procent vašich nákladů. Plány ve zlaté kategorii zaplatí 80 procent a plány v platinové kategorii zaplatí 90 procent.
Plány ve všech těchto kategoriích poskytují bezplatnou preventivní péči. Některé plány také nabízejí bezplatné nebo zlevněné služby dříve, než splníte vaše roční odpočitatelnost.
Porozumění pokrytí trhu zdravotního pojištění
Každá úroveň plánu zdravotního pojištění zakoupeného na trhu má prémii, což je částka, kterou platíte každý měsíc, a odpočitatelnou. Odčitatelná částka je částka, kterou musíte zaplatit z kapsy před zahájením vašeho zdravotního pojištění. Bronzové plány mají nejnižší měsíční pojistné a nejvyšší odpočitatelné částky. To znamená, že platíte každý měsíc méně, ale celkové náklady na zdravotní péči jsou vyšší, pokud potřebujete zdravotní péči.
Stříbrný plán bude mít mírně vyšší pokrytí než bronzový plán. Bude mít také nižší odpočitatelnost. Pokud máte nárok na další úspory, musíte vybrat stříbrný plán. Zlaté a platinové plány mají vyšší měsíční prémie a nižší odpočitatelnost. Vyšší náklady budou dražší více, ale ušetří vám více peněz, pokud potřebujete lékařskou péči.
Další možností pro některé lidi je katastrofický plán. Automaticky si můžete zakoupit katastrofický plán, pokud jste mladší 30 let. Můžete také zakoupit katastrofický plán, pokud máte nárok na výjimku. Můžete se kvalifikovat pro výjimku z těžkostí v několika situacích, včetně případů, kdy jste podali prohlášení k bankrotu, jste měli vysoké zdravotní náklady, nebo pokud čelíte vyloučení nebo vystěhování. Můžete požádat o výjimku prostřednictvím webových stránek federálního nebo státního zdravotního pojištění.
Katastrofický plán má velmi nízké měsíční pojistné. Je to proto, že odpočitatelnost je poměrně vysoká. Například, v roce 2017 odpočitatelný pro všechny katastrofické plány byl $ 7,150. Katastrofické plány však pokryjí nějakou preventivní péči zdarma.
Úspora peněz na plánech zdravotního pojištění
Vaši zaměstnanci mohou ušetřit peníze na zdravotní pojištění v závislosti na jejich příjmu, stavu podání a počtu vyživovaných osob. Mohou získat nárok na pojistný zápočet, pokud splňují určité požadavky na příjem. Požadavky na příjmy jsou založeny na federální hranici chudoby. Mohou se kvalifikovat na úvěr, pokud jsou jejich příjmy mezi 100% a 400% federální úrovně chudoby. Pokud jsou jejich příjmy nižší než úroveň federální chudoby, mohou se kvalifikovat pro další pomoc, jako jsou programy Medicaid nebo státní zdravotní asistence.
Například v roce 2017 může mít čtyřčlenná rodina příjem od 24 600 do 98 400 dolarů, aby získal nárok na daňový zápočet. Vaši zaměstnanci mohou využít svůj upravený hrubý příjem, aby zjistili způsobilost. Vaši zaměstnanci musí také podat společně, jako vedoucí domácnosti nebo jako jednotlivec. Pokud podají přihlášku jako ženatý, nebudou mít nárok na úvěr.
Zápočet je založen na posuvné měřítku. Obecně platí, že čím nižší jsou jejich příjmy, tím větší je jejich daňový kredit. Mohou mít všechny nebo část svých daňových zápočtů uplatňovány přímo na své pojistné na zdravotní pojištění. Mohou také čekat a získat daňový kredit při podání daňového přiznání. Pokud mají nárok na daňový kredit, budou muset podat formulář 8962 s daňovým přiznáním.
Pokud mají významné změny v životě, měly by tyto změny hlásit ve svém plánu výměny zdraví. Tyto změny mohou zahrnovat manželství, rozvod, dítě nebo adopci dítěte. Tyto změny mohou ovlivnit jejich způsobilost pro daňový kredit.
Sankce za nedostatek zdravotního pojištění
Pokud vaši zaměstnanci nemají zdravotní pojištění, mohou podléhat daňovému trestu. Daňový trest byl zrušen počátkem daňového roku 2019. Pro daňový rok 2018 a předtím však platí peněžitá dávka 695 USD za dospělou osobu a 347,50 USD za dítě, pokud nemají zdravotní pojištění. Maximální trest za rodinu činí 2 085 USD. Existují však výjimky z tohoto trestu. Pokud by vaši zaměstnanci měli vážné potíže, jako například smrt v rodině, mohou požádat o výjimku, aby nemuseli platit.
