Podniky provozují kapitál a provozní kapitál vaší společnosti je částka, kterou máte k dispozici, aby vaše operace probíhaly. Ačkoli částka pracovního kapitálu, kterou máte k dispozici, není nezbytně přesným měřítkem finančního zdraví vaší společnosti, toto číslo poskytuje informace o vaší aktuální pozici peněžních toků a snadnosti, s jakou můžete provést kritické krátkodobé investice.
Formulace pracovního kapitálu
Výpočet provozního kapitálu odečtením krátkodobých aktiv z krátkodobých závazků. Aktiva zahrnují peněžní hotovost v hotovosti a hotovost, pohledávky, které budou vybírány v blízké budoucnosti, a inventář, který můžete použít k výrobě produktů a služeb, které prodáváte. Závazky zahrnují nezaplacené účty, krátkodobé půjčky, které je třeba splácet brzy, a dlouhodobější závazky, jako jsou půjčky, které ovlivňují váš současný peněžní tok, protože provádíte průběžné platby. Odčtením částek, které je třeba zaplatit brzy z částek, které máte k dispozici, abyste je mohli zaplatit, vám říká, kolik jste zbyli, aby pokryli každodenní obchodní činnost.
Proč potřebujete vědět o svém pracovním kapitálu
Stojí to peníze, aby vyčerpali peníze. Kapitálové výpadky vedou k kontokorentnímu poplatku a nevýhodným úrokovým sazbám, které pravděpodobně zaplatíte, pokud si musíte půjčit na kreditní karty nebo najít jiné zdroje rychlé a výhodné hotovosti. Pokud znáte každý den, kolik pracovního kapitálu máte k dispozici, můžete plánovat nákupy zásob a další dlouhodobé investice, aby se shodovaly s dostupností hotovosti. Vědět, kolik pracovního kapitálu máte, také vám pomáhá postarat se o své zaměstnance a dodavatele. Mzda má tendenci být nejnaléhavějším výdajem, který podnik musí kryt, protože vaše společnost nemůže běžet bez svých zaměstnanců a závisí na pravidelných výplatách, které vydáte k přežití. Dodávky a inventář mohou být stejně důležité: nemůžete prodat a přinést nový pracovní kapitál, pokud nemáte co prodat. Dlužíte svým zaměstnancům a dodavatelům, abyste spravovali pracovní kapitál natolik dobře, abyste jim zaplatili to, co jsou splatné, a učinit tyto platby včas.
Správa pracovního kapitálu
Pokud spravujete svůj pracovní kapitál s důvtipným dovedností, budete pravděpodobně mít k dispozici více pracovního kapitálu. Upřednostněte své účty a výdaje, abyste nejprve zaplatili nejnaléhavější položky a platit pouze to, co je nezbytné, když je peněžní tok těsný. Čas, kdy se vaše odchozí výdaje shodují s příchozím kapitálem. Možná budete muset někdy v krátkodobém horizontu platit více, pokud si koupíte zboží v menším množství a vynecháte úspory nákupu ve velkém. Vynakládání peněz strategicky pravděpodobně získá vaše podnikání více v dlouhodobém horizontu, pokud budete mít dostatek peněz na ruce, abyste předešli přerušením a zmeškám příležitosti.
