Pojistná ztráta pojišťovny ukazuje vztah mezi vzniklými ztrátami a pojistným. Pojišťovny s velmi vysokými ztrátami pravděpodobně potřebují zvýšit pojistné, aby zůstaly solventní a zajistily svou schopnost platit budoucí nároky. Pokud je ztrátový poměr velmi nízký, znamená to, že spotřebitelé platí příliš mnoho pro získaný prospěch. Podvodníci a investoři používají ztrátový poměr pro různé účely.
Co je ztrátový poměr?
Poměr ztrát je vyjádřen v procentech. Utrpěné ztráty jsou děleny ziskem získaným. Utrpěné ztráty jsou skutečně vyplacené pohledávky plus rezervy na ztráty. Ztráty jsou závazky způsobené známými ztrátami, které pojistitel dosud nezaplatil. Získané pojistné je částka získaná z celkového pojistného přiděleného po dobu trvání pojistky. Pokud například pojišťovna shromáždila prémie ve výši 100 000 USD a zaplatila 70 000 dolarů v nárocích, měla by ztrátový poměr ve výši 70 procent. Jiný podnik, který shromáždil 100 000 dolarů a zaplatil 95 000 dolarů v nárocích, by měl ztrátový poměr 95 procent. Vyšší ztrátový poměr znamená nižší zisky pro pojišťovnu a je proto problémem pro upisovatele a investory. Ztráta je poměrně zjednodušený pohled na finanční zdraví pojišťovny. Komplexnější přehled je kombinovaný poměr, který zkoumá jak ztrátový poměr, tak poměr nákladů.
Kombinované poměry
Kombinovaný poměr se zabývá jak ztrátami, tak výdaji. Výdaje se týkají nákladů na úpravu ztrát a nákladů na upisování. Náklady na úpravu ztrát zahrnují výdaje potřebné k prošetření a provedení nároků. Náklady na upisování zahrnují platy zaměstnanců, marketingové a jiné režijní náklady. Kombinovaný poměr v podstatě doplňuje procentní podíly vypočítané ze ztrátového poměru a nákladového poměru tak, aby vykazovaly ziskovost. Pojišťovna se ztrátovým poměrem přesahujícím 100 procent ztrácí peníze a musí zvýšit pojistné nebo riziko, že nebude schopna splnit budoucí závazky. Nižší ztrátový poměr znamená vyšší zisky.
Kdo potřebuje vědět?
Podvodníci se zajímají zejména o ztrátový poměr. Pokud je škodový poměr příliš vysoký, musí se zvýšit pojistné nebo musí být určité pojistné skupiny odepřeny. V pojišťovnictví se toto označuje jako ztvrdnutí trhu. Zdravotní pojišťovny musí věnovat zvláštní pozornost poměru zdravotního pojištění podle zákona o cenově dostupné péči. Zákon stanoví, že musí mít ztrátový poměr nejméně 80 procent nebo vrátit pojistné pojistníkům. Investoři se také zajímají o ztrátový poměr. Mohou použít kombinační ztrátový poměr jako jednu z mnoha metrik pro porovnání pojišťoven s investičními rozhodnutími.
