Provozní peněžní tok je hotovost, kterou vaše podnikání vytváří z primárních obchodních aktivit v daném období. Vedoucí společnosti chtějí oddělit provozní peněžní tok od financování a investování do peněžních toků, aby pochopili, jak účinně přispívají hlavní činnosti podniků k peněžnímu toku. Tento výpočet poskytuje přehled o probíhající schopnosti společnosti vytvářet peněžní prostředky a pokrývat krátkodobé dluhy.
Formula
Vzorec pro výpočet peněžních toků z operací je čistý zisk plus odpisy plus změny čistých pohledávek a změny účtů a změna stavu zásob a změny provozní činnosti. Podnik může utrpět ztrátu nebo poměrně malý zisk v daném období kvůli velkým znehodnocením. Může však mít silný peněžní tok, neboť odpis je účetní výdaj, ale nikoliv peněžní tok.
