Úvěrové akreditivy a Trust Receipts (TR) se běžně používají ke zlepšení peněžních toků u jakéhokoli druhu podnikání, které dováží nebo vyváží zboží určené k prodeji nebo dodává komodity určené k výrobě hotových výrobků.
Ať už se jedná o zahájení podnikání nebo o rozšiřování stávajících obchodů, L / C a TR jsou důležitými finančními nástroji, jejichž cílem je snížit riziko a snížit vysoké náklady na potenciální selhání dovozu a vývozu.
Úspěšné scénáře peněžního toku dovozu a vývozu se opírají o tyto typy finančních strategií, aby vytvořily provozní efektivitu důležitou pro potlačení rizik spojených s přijetím kupujícího smluvního zboží a prodávajícím, kteří obdrželi platbu za takové zboží.
Akreditiv
Akreditiv nebo L / C je doklad vydaný bankou, který zaručuje, že platba prodávajícímu bude pro určitou částku v určité době. Kupující získá ochranu prostřednictvím absolutního dodržování podmínek L / C před tím, než bude vyplacena platba prodávajícímu.
Příjem důvěry
Trust Receipt nebo TR je doklad o uvolnění zboží zákazníkovi bankou. Po sestavení L / C a dovozu zásilky, může být tento druh dodatečného financování nabízen namísto okamžité platby kupujícím. Zákazník může zboží použít nebo prodávat, ale banka si k nim zachovává nárok.
Funkce úvěrových nástrojů
Typický scénář, kdy se použije L / C, je, když dovozce požádá banku o úvěr na zaplacení vývozce. V případě, že kupující obdrží zboží od prodávajícího a je považován za vyhovující akreditivu, pokud jde o včasné předložení dokumentů a zboží, které splňují podmínky stanovené akreditačními fondy, jsou finanční prostředky uvolněny z banky za účelem zaplacení prodejce.
Obvykle je-li dovozce v dobré pozici u banky, prodlouží se nabídka financování TR. Pokud jsou podmínky smlouvy TR dohodnuty (zpravidla za úhradu za 60 až 90 dní za stanovenou sazbu), banka zašle zboží kupujícímu za účelem výroby nebo prodeje při zachování vlastnického práva ke zboží. Kupující je povinen udržovat zboží odděleně od své jiné činnosti a držet zboží nebo výtěžek z prodeje zboží, které je předmětem převodu nebo převzetí banky.
Výhody úvěrových nástrojů
Významnými výhodami použití L / C pro dovozní / vývozní transakce je možnost kupujícího přistupovat k určitým dodavatelům, kteří nebudou obchodovat bez akreditivu, urychluje se platba pohledávek a sníží se čas sběru dodavatelů. V těchto případech je kupujícímu zajištěna platba, dokud je akreditiv v souladu s jejími podmínkami.
Pokud použijete TR, kupující nemusí provést platbu okamžitě po předložení dokumentů. Mezi další výhody může dovozce převzít zboží k dalšímu prodeji před tím, než zaplatí banku. Také provozní kapitál nebo peněžní tok kupujícího není svázán a může být použit pro jiné obchodní účely.
Úvahy při používání kreditních nástrojů
Financování L / C může pomoci s peněžním tokem, ale poplatky spojené s dokumentací a sazbami půjček mohou být nákladově nevýhodné. Stejně jako u každé smluvní dohody je přezkoumání podrobností předem podepsané smlouvy velmi důležité.
Kupující mohou získat velké výhody, pokud se dodavatel nezúčastní na tvorbě podmínek akreditivů. Prodávající by měl smlouvu vždy zkontrolovat v raných fázích, aby vyřešil nesrovnalosti a chyby vetů před případnou bankou. Pokud je potřeba opravit chybu nebo upravit termíny, banky budou účtovat další poplatky. Prodávající mohou požadovat, aby kupující zaplatili za všechny bankovní poplatky spojené s akreditivem.
TR může mít neatraktivní sdružené sazby a poplatky, které mohou převážit výhody výhod a uvolněného pracovního kapitálu. Jiné nástroje, jako je Import Documentary Collections, mohou lépe pomoci snížit náklady.
