Řízení úvěrového rizika je zodpovědné za provádění akcí, které omezují expozici organizace v poskytování úvěrů. Plní tuto nezbytnou roli prostřednictvím několika funkcí zaměřených na snížení rizika spojeného s finančními aktivy společnosti. Kreditní politiky a postupy, analýza úvěrů a kontrola úvěrů pomáhají předcházet špatným rozhodnutím o půjčování a chrání investice firem.
Úvěrové politiky a postupy
Hlavním úkolem řízení úvěrového rizika je stanovení úvěrových politik a postupů. Kreditní politika definuje pravidla a pokyny pro to, jak organizace provádí své úvěrové funkce. Může se jednat o typy zákazníků, které půjčují, výši úvěru, úrokové sazby, zajištění a požadavky na analýzu rizik. Úvěrové postupy poskytují úvěrovému oddělení konkrétní pokyny, jak dosáhnout úvěrových politik společnosti. To může zahrnovat, jaké informace by měly být použity pro vyšetřování a analýzu úvěru, proces schvalování úvěru, oznámení o pozastavení účtu a okolnosti, které vyžadují vedení oznámení nebo schválení. Se zavedením jasných politik a postupů se zástupci společnosti vyhýbají zmatku při poskytování úvěrů.
Analýza úvěrů
Úvěrová analýza je definována jako výzkum a vyšetřování nezbytné k určení míry rizika úvěru. Tato funkce řízení úvěrového rizika se provádí s využitím informací získaných z úvěrových aplikací, veřejných záznamů a úvěrových zpráv. Aplikace úvěrů poskytují potřebné informace pro výzkum finančního zázemí žadatele. To může zahrnovat jejich jméno, obchodní firmu, adresu, věk, číslo sociálního pojištění, číslo řidičského průkazu a další kreditní údaje. Informace o veřejné evidenci jsou pak přístupné pomocí informací o úvěrové žádosti. Příslušné informace mohou zahrnovat rozsudky, zástavní právo a obchodní registraci. Úvěrové zprávy jsou čerpány z úvěrových kanceláří jako Experian, Equifax a TransUnion. Společnosti mohou také zakoupit kreditní zprávy prostřednictvím úvěrových agentur, jako je Dun & Bradstreet. Tyto zprávy mohou odhalit úvěrové linky žadatele, historii plateb, právní informace (bankrot a rozsudky) a kreditní skóre. Některé zprávy také přidělují číslo rizikového faktoru nebo hodnocení. Společnosti nemohou zjistit riziko úvěru, aniž by věděly o jejich finanční situaci.
Přehled úvěrů
Stejně důležité jako úvěrová analýza je řízení rizik a kvalifikování klienta za úvěr, proces hodnocení úvěrů je stejně důležitý. Zřízené klienty mohou odhalit finanční potíže prostřednictvím zjevných opatření, jako jsou pozdní platby a částečné platby. Činnosti ostatních klientů nemusí být tak jemné (uzavření obchodu, bezprostřední selhání). Při přezkoumání úvěrových účtů a jejich historie se organizace seznámí s úvěrovou situací svých klientů. To umožňuje přizpůsobení úvěrových limitů nebo jiných opatření určených ke snížení úvěrového rizika organizace. Úvěrové oddělení a sbírkové oddělení by měly mít k dosažení tohoto cíle úzké vztahy.
