Při sjednání hotovostních plateb pro vaši společnost je důležité, aby byly hotovosti dostatečně kategorizovány. Hotovost je samozřejmě mince a měna, ale je také považována za peníze na bankovních účtech, vkladové certifikáty, přijaté a písané šeky, peněžní příkazy a dokonce IOUs. Když vyplácíte hotovost, musí být ve vaší rozvaze smírována - nebo klasifikována -. Uspořádání v zásadě porovnává částku hotovosti na bankovním výpisu s částkou hotovosti, kterou ukážete na vaší účetní knize, nebo částkou prodeje za jeden den s částkou hotovosti na ruce.
Vyrovnání bankovního prohlášení
Zaznamenejte všechny výdaje v hotovosti, stejně jako výdaje v hotovosti. Uveďte datum každého výplaty a příjmu tak, aby při sladění s bankovním výpisem odpovídaly položky. Zadejte kontrolní čísla nebo jiné důležité informace podle potřeby.
Přečtěte si hlavní knihu a ujistěte se, že je vše přesné a aktuální. Vaše nedávné platby by měly být odráženy jako záporná čísla a odečteny od částky hotovosti, kterou jste prokázali.
Podívejte se na nejnovější výpis z banky. Porovnejte každý debet - výplatu hotovosti - na výpisu s každým, který je uveden ve vaší knize. Všimněte si všech svých vkladů.
Zapište všechny výplaty, které chybí z bankovního výpisu, které se zobrazují ve vaší hlavní knize. Jedná se o položky, které dosud nebyly vyčištěny nebo bankovní výkazy nebyly provedeny včas, aby se dosáhlo usmíření.
Přidejte množství položek, které z bankovního výpisu chybí.
Odečtěte zůstatek hlavní knihy ze zůstatku výpisu z účtu. Pokud nejsou stejné číslo, musíte zjistit, kde je rozdíl. Pokud z vašeho bankovního výpisu chybí výplaty, které jsou ve vaší knize, je pravděpodobné, že je to rozdíl.
Ujistěte se, že přidáte jakékoli bankovní poplatky a další poplatky, které jste původně nezahrnovali, a přidejte je do hlavní knihy.
Skončení prodeje
Přidejte své příjmy z pokladny nebo prodej za den.
Přidejte všechny své peníze, šeky a potvrzení o kreditní kartě po ruce.
Zúčastněte se veškerých drobných hotovostních plateb provedených během dne s notacemi nebo příjmy. Pokud například zakoupíte položky v obchodě s potravinami v restauraci s drobnými hotovostmi, uchovejte tento doklad tak, abyste sjednotili, kde se hotovost uskutečnila na konci dne.
Porovnejte hotovost, šeky a příjmy z kreditní karty z částky prodeje uvedené v pokladně a přidejte částku veškerých vyplacených výdajů. Tato dvě čísla by měla být stejná. Pokud tomu tak není, musíte zjistit, kde chybějící částka peněz šla.
Vložit hotovost, která není zapotřebí za drobné hotovostní platby nebo změna poté, co byly potvrzeny příjmy a výpisy.
