Podniková peněžní tok rovnoměrného bodu je životně důležitý výpočet, který vám může pomoci zhodnotit finanční zdraví společnosti. Tento údaj zohledňuje nejen to, kolik potřebuje společnost v prodeji k úhradě svých výdajů, ale také v případě, kdy budou peníze z tohoto prodeje vybírány v okamžiku splatnosti účtů. Naučte se, jak vypočítat bod rovnoměrného zlomu peněžních toků, abyste mohli předvídat všechny období, kdy budete muset půjčovat peníze nebo prodat aktiva k pokrytí výdajů.
Předpověď prodeje pro příští rok. Tato prognóza by měla vycházet ze silných věcných důkazů, dřívější výkonnosti a analýzy trhu, počtu dostupných zákazníků, síly nebo slabosti vaší konkurence a celkového hospodářského výhledu. Proveďte konzervativní odhad vašeho prodeje měsíčně za měsíc pro příští rok.
Zjistěte průměrný čas sběru za vynikající tržby. Mohli byste například mít velké zákazníky, kteří očekávají, že budou platit faktury 60-ti denní lhůtu, a zákazníkům v hotovosti, kteří platí při dodání. Určete průměr všech platebních dob stávajících zákazníků. Předpokládejme, že vaši současní zákazníci naznačují vaše zákazníky pro příští rok a že můžete v průměru očekávat podobné zpoždění v platbách.
Zkontrolujte své fixní náklady, ty, které platíte měsíčně. Ty mohou zahrnovat nájemné, nájemné za vybavení, půjčky a mzdy. Označte částky, které je třeba zaplatit za každý měsíc.
Zapište si své variabilní náklady. Patří sem materiály a dodávky, stejně jako nákup nových zařízení. Není vždy možné předvídat, kdy tyto výdaje vzniknou, ale můžete použít minulé roky jako průvodce a udělat nějaké vzdělané odhady.
Přidejte peníze na ruku. Každá hotovost, kterou máte na bankovních účtech, by se měla dostat do tohoto čísla. Můžete také přidat vaše pohledávky, které jsou v současné době splatné.
Proveďte dokonce výpočet přerušení peněžního toku. Pro každý měsíc přidejte očekávané sbírky z minulých prodejů. Přidejte své plánované výdaje. Částka, ve které jsou vaše sbírky rovna vašim výdajům, je pro daný měsíc bod vyrovnání peněžních toků. Udělej to za každý měsíc a všimněte si případných nedostatků, které možná budete muset pokrýt hotovostmi, půjčováním nebo prodejem aktiv.
