Podvod spatřuje mnoho neziskových organizací, které při nejasných okolnostech ztrácejí peníze na miliony dolarů. Vaše zpráva o podvodu by mohla pomoci obnovit přesměrované prostředky a sloužit spravedlnosti pachatelům. Článek ve Washington Post na 27 říjnu 2013 uvádí případ Lela West z Virginia Scholastic Association, který byl v březnu 2012 odsouzen k trestu odnětí svobody na 10 let a byl nařízen soudem, aby odškodnil organizaci s celkovou restitucí 150 000 dolarů.
Pozorování podvodu
Finanční audity a vyšetřování neziskových organizací odhalily mnoho případů podvodů, které se dopouštějí zaměstnance a další osoby. Někteří pachatelé podvodu zpochybňují finanční informace svých neziskových organizací, aby zatajili zpronevěru a zneužití finančních prostředků. Zjištění studie o celosvětovém podvodu v roce 2012, kterou vydala Asociace vyšetřovatelů proti podvodům, ukázala, že medián ztrát souvisejících s podvodem v neziskových organizacích dosáhl v roce 2012 výše 100 000 dolarů. Incidenty podvodů u neziskových organizací jsou zpravidla zpomalovány prostředími důvěry a přátelství, které využívají zaměstnanci a dobrovolníci fleece těchto organizací.
Shromažďovat důkazy
Jakmile odhalíte podvody, postupujte podle pokynů a získáte odpovídající důkazy z účetních a komunikačních dokumentů. Mohou to být místní nákupní objednávky, faktury dodavatele a dlužníka, platební poukázky, kreditní karty, dobropisy nebo podepsané smlouvy. Formulář 990, který neziskové organizace podává každoročně s interní daňovou službou, může rovněž poskytnout podložené důkazy. Nezisková organizace je povinna hlásit příspěvky a granty, příjmy z programu, příspěvky vyplácené členům a další finanční informace. Dokumentované důkazy vám pomohou zálohovat vaše obvinění proti jakékoli osobě, která je podezřelá z podvodného jednání proti neziskové organizaci.
Určete odpovídající kanál pro vytváření přehledů
Pokud jste interní nebo externí auditor, zvýrazněte zjištěné podvody ve své auditní zprávě a doporučte další vyšetřování. Zaměstnanec, jako je zaměstnanec, člen správní rady nebo dobrovolník, může nahlásit podvod anonymně, aby nedošlo k odškodnění podvodníků. Kontaktujte organizace podvodů, jako je například Horká linka pro podvody a Federální obchodní komise, a ověřte, zda mohou vyšetřovat vaše podvody. Horká linka proti podvodům nabízí služby podávajícím hlášení podvodům svým registrovaným organizacím, zatímco FTC se věnuje podvodným červeným vlajkám od dárců a spotřebitelů neziskových organizací.
Odeslat zprávu o podvodech
Použijte čísla horké linky, e-mailové kontakty a online formuláře kontaktů poskytované organizacemi, které oznamují, že podají zprávu o podvodech. Některé z těchto organizací poskytují internetové odkazy pro hlášení podvodů online. Umožňují vám také připojit kopie dokumentovaných důkazů do e-mailů a online kontaktních formulářů. Vyhledejte pomoc státního zástupce pro právní poradenství pro hlášení podvodů v neziskové organizaci.
