Na povrchu se zdá, že částka, kterou vaše firma získá - její čistý příjem - by měla být částka, kterou má k dispozici, nebo její čistý provozní peněžní tok. Nicméně povaha kapitalizace a ovládání malého podniku vytváří situace, kdy někdy vyděláváte peníze, které přímo směřují k placení za minulé dluhy, a někdy jste si vypůjčili peníze, které máte k dispozici, a to i přesto, že jste si ji nevydělali.
Čistý příjem
Čistý příjem je částka, kterou vaše firma získává, nebo čistý zisk. Podniky vypočítají čistý zisk odečtením hodnoty obchodních nákladů, které jsou považovány za legitimní pro daňové účely z hrubých příjmů z prodeje nebo hrubého příjmu. Jinými slovy, čistý příjem je částka, kterou podnik opustil poté, co vypočítá, kolik vynaložil, aby mohl fungovat. Přípustné obchodní výdaje zahrnují pronájem podnikatelského majetku, dodávek a materiálů, mzdy, podnikatelské daně a licence a úroky z podnikatelských dluhů.
Provozní peněžní tok
Peněžní tok je termín, který se vztahuje k množství peněz, které má podnik k dispozici, aby pokryly každodenní provozní náklady. Podniky vydělávají peníze prodejem zboží a služeb, ale také financují podnikatelské činnosti prostřednictvím infuze kapitálu od vlastníků a dalších zainteresovaných stran a také z úvěrů. Čistý provozní peněžní tok je částka, kterou společnost zanechala po odečtení svých stávajících výdajů z částky, kterou má ke splnění těchto výdajů.
Rozdíly
Různé situace mohou způsobit nesrovnalosti mezi čistým příjmem společnosti a čistým provozním peněžním tokem. Ačkoli úroky z podnikatelských úvěrů jsou obvykle placené, jakmile narostou, jistina obchodního úvěru může platit za výdaje, které snižují svůj čistý příjem, přinejmenším v krátkodobém horizontu. Naopak, když podnik vyplatí jistinu úvěru, činí to pomocí výnosů nebo čistého zisku, které nejsou k dispozici jako peněžní tok, protože směřují k půjčkám.
Vztah
Pokud vaše firma získává zisk, ale váš čistý provozní peněžní tok je nedostatečný, budete pravděpodobně zažívat stres, ale vaše společnost je pravděpodobně na správné cestě a je to s největší pravděpodobností jen otázkou času, než se dostanete nahoru a zlepšíte vaši hotovost tok. Pokud vaše společnost nevydělává zisk, ale váš čistý provozní hotovostní tok je stále dostačující k pokrytí vašich každodenních operací, je jen otázkou času, než se dostanete do problémů, protože utrácíte peníze, které jste nevydělali. Nakonec budete muset splatit dluhy.
