Korešpondent splatný prostřednictvím vnořeného účtu je dohoda, kterou někteří používají k přesunu peněz mezi finančními institucemi v zahraničí a finančními institucemi ve Spojených státech. Korešpondenční účet je účet vedený v americké bance zahraniční finanční institucí; stává se "vnořeným" účtem, pokud tato instituce povoluje jinému finančnímu instituci přístup k účtu.
Vnořené účty
Vnorené účty zahrnují zahraniční banky nebo finanční instituce, které mají přístup k investicím a aktivům v USA prostřednictvím účtů jiných zahraničních finančních institucí u amerických bank. V podstatě to umožňuje zahraničním finančním institucím mít anonymní přístup k americkému bankovnímu systému, protože banky v USA považují transakce za pocházející z legálních zahraničních kanálů.
Výhody vnorených účtů
Často se snaží, aby zahraniční finanční instituce využily výhodnějších nabídek, lepších podmínek nebo lepší regulace tím, že podniknou nějaké obchodní aktivity ve Spojených státech. Navíc podnikání je často jednodušší nebo levnější, když je prováděno prostřednictvím finanční instituce v USA, spíše než zahraniční instituce, která tak činí přímo. Jedním z hlavních aspektů jsou jasně mezinárodní převody prostředků, ale účty na území USA mohou také pomoci při kontrole zúčtování, výměně měny a půjček. Když je to provedeno z oprávněných obchodních důvodů, taková vnořená činnost korespondentského účtu je často neškodná.
Právní úpravy
Největší možnou právní záležitostí z hlediska USA je zabránit tomu, aby se praní špinavých peněz prostřednictvím korespondentů spisů vyplácelo prostřednictvím vnořených účtů. Zahraniční banky a jiné finanční instituce obecně nepodléhají stejné kontrole jako ve Spojených státech. Rada pro kontrolu federálních finančních institucí uvádí, že všechny vztahy, které americké banky mají se zahraničními subjekty jako korespondenty v zahraničí, by měly být uvedeny v explicitní smlouvě se všemi údaji. Korešpiranty splatné prostřednictvím dohody o vnořených účtech používají obchodníci s drogami. Znepokojení nad používáním vnořených účtů, některé cizí země také zavedly postupy proti praní špinavých peněz.
Boj proti praní špinavých peněz
Existují kroky. Finanční instituce v USA se mohou snažit zůstat o krok napřed před zahraničními subjekty, kteří se v amerických bankách pokoušejí přesunout peníze anonymně. Banky v USA by měly mít jistotu, že budou mít vhodná bezpečnostní opatření, která by vedla k tomu, že by otevírali účty. Banky v USA mohou také analyzovat transakce, které mají sledovat hroty při nákupu nebo prodeji určitých aktiv, jakož i za činnost, která se běžně nesouvisí s uvedeným držitelem účtu. Návštěvy finančních institucí v jiných zemích jsou také navrženy.
