Zmenšená hodnota důchodu je paušální výplata důchodu zaměstnance na základě jeho současné hodnoty. To se rovná hodnotě, která by, pokud by byla investice vlevo, dosáhla důchod podle dlouhodobých úrokových sazeb a úmrtnosti. Tato výplata se používá k vytváření měsíčních peněžních toků rovnajících se výši platby důchodu. Pokud opustíte svou práci - na odchod do důchodu, dobrovolně nebo jinak - před dosažením věku, kdy by váš penzijní plán nastartoval, musíte se rozhodnout, zda chcete změnit komutovanou hodnotu na vlastní účet nebo zůstat v plánu.
Tipy
-
Pro výpočet komutované hodnoty použijte vzorec PV = FV / (1 + k) ^ n.
Co znamená komutace v důchodech?
Pokud jde o důchody, je komutace definována jako vzdání se části nebo celého důchodu splatného od důchodu, takže můžete obdržet okamžitou paušální částku. Když zaměstnanci odcházejí do důchodu, často jim nabízí možnost převzít svůj důchod v plné výši nebo přijmout okamžitou bezcelní paušální peněžní částku a nižší zbytkový důchod. Rozhodování o tom, jaká je lepší možnost, by měla být projednána s někým kvalifikovaným v této oblasti plánování důchodového zabezpečení, pokud je to vůbec možné. Přinejmenším použití komutačního vzorce vám může pomoci rozhodnout, zda je vaše rozhodnutí pro vás finančně nejvhodnější.
Jak vypočítat komutaci
Vedle zohlednění dlouhodobých úroků a míry úmrtnosti se komutace rovněž vztahuje k indexaci inflace, k překlenutí dávek do 65 let a k úmrtí. Je zřejmé, že je třeba vzít v úvahu řadu faktorů, pokud jde o komutační vzorec.
Než začnete, budete muset určit dlouhodobé úrokové sazby, celkovou hodnotu svého důchodu, který bude vyplacen, a počet platebních dob během doby trvání penzijního plánu. Pro výpočet komutované hodnoty použijte vzorec PV = FV / (1 + k) ^ n. V tomto vzorci se "PV" rovná vaší hodnotě důchodu. "FV" nebo budoucí hodnota je celková částka vašeho důchodu, kterou očekáváte v budoucnu. Úroková sazba je v této rovnici označena jako "k" a "n" představuje celkové trvání plánu v letech.
Příklad komutace
Řekněme například, že váš důchod bude vyplácet 50 000 dolarů ročně během období 30 let. Úrokové sazby se obvykle odhadují na to, aby dlouhodobé investice zůstaly v průměru 8 procent. Na základě těchto čísel a vzorce PV = FV / (1 + k) ^ n bychom mohli vypočítat PV = 1 500 000 USD / (1+.08) ^ 30. To by pak odpovídalo PV = 1.500.000 / 10.062656889073 nebo 149.0665.99 USD. Můžete použít vědeckou kalkulačku, která vám pomůže vypočítat odpověď na tuto rovnici.
