Transakce automatizovaného zúčtovacího centra (ACH) zahrnují elektronické zpracování šarží převedených peněžních prostředků. Původní finanční instituce, která pracuje prostřednictvím operátora ACH, předává transakci do sítě ACH. Přijímající finanční instituce zpracovává finanční prostředky na kreditní a debetní částky z účtů přijímající instituce. Zákon o bankovním tajemství vyžaduje, aby podniky, které zpracovávají transakce ACH, například kasina a banky, sledovaly chování a transakce zákazníků. Při odhalování podezřelého chování účtu, které může zahrnovat praní špinavých peněz, je třeba podávat zprávy.
Položky, které budete potřebovat
-
Znalosti v transakcích ACH a IAT
-
Pokyny pro vnitřní kontrolu
Monitorujte operace zákazníka
Přezkoumejte dokumentaci transakcí ACH, která se týká způsobu otevření účtu, včetně transakcí International ACH (IAT) a programu identifikace zákazníků. Zjistěte, zda ACH a IAT spadají do normálních operací pro typ podnikání. Analyzujte původ nebo určení jurisdikce, transakční frekvence a částky.
Určete rizika banky v souvislosti s transakcemi ACH a IAT. Vyhodnoťte umístění banky, její velikost a vztahy se zákaznickým účtem, které zahrnují objem dolaru, typy a frekvenci transakcí ACH. Zkontrolujte místo určení místa určení a místa původu IAT do umístění banky.
Určete účty zákazníků, které se účastní velké a časté činnosti IAT a ACH. Sledujte transakce zpracované šarží, pokud určité částky ACH budou umístěny na samostatné zpracované chybové účty nebo budou odděleny pro jiné účely. Zvýšit sledování vysoce rizikových zákazníků s původními a přijímacími IAT transakcemi, které se nacházejí ve vysoce rizikových geografických lokalitách, jak uvedla Rada pro zkoušení federálních finančních institucí.
Zkontrolujte stížnosti zákazníků ohledně zpracování účtu. Vyšetřte neoprávněné výnosy týkající se případných podvodů. Sledujte duplicitní transakce ACH a IAT.
Testujte transakce ACH a IAT z výběru účtů od vysoce rizikových zákazníků. Zkontrolujte účty napodobující transakce ACH při spuštění telefonem nebo z Internetu, zejména pokud byly tyto metody použity při otevření účtu.
Mějte na paměti objem a typ aktivit ACH a IAT, pokud obchodní činnost zákazníka neodpovídá charakteru transakcí. Blokovat zákaznické účty, které byly dříve zapojeny do duplicitních a podvodných transakcí nebo jiných neautorizovaných aktivit.
Tipy
-
Zkontrolujte a otestujte všechny postupy operací interní kontroly finanční instituce. Vyhodnoťte a určit místa, kde operace nesplňují standardy správní rady. Opravte vnitřní kontroly, abyste snížili rizika banky a předešli podvodným účtům.
