Pro společnost jsou splatné postupy za měsíc splácené peníze, protože umožňují vedoucím oddělení a funkčním šéfům určit, kolik má podnik dlužit, a zjistit nejlepší a nejrychlejší způsob platby operativních účtů. Tyto postupy zahrnují různorodé činnosti, jako je ověřování údajů v účetní evidenci, počítání zásob a určení dodavatelů, kteří mají zaplatit nejdříve, a které dodavatelé mohou čekat na platbu.
Zkontrolujte data knihy
Na konci měsíce se ponořte do knihy firemních účtů, abyste zjistili, kolik společnost celkově dluží. Celkovou částku závazku získáte skrze různá souhrny údajů, z nichž některé zahrnují počáteční stav, prodejní časopisy a rozvahu. Vezměte si celkový počet dluhů, nastavte závazek dodavatele s výjimkou dlužných věřitelů, zjistěte, kolik dluží zaměstnanci zaměstnanci a vypočte si remitence, aby poslali poskytovatele služeb - jako jsou pronajímatelé, pojišťovny, podniky poskytující veřejné služby a dodavatelé údržby.
Počítat zásoby
Jakmile máte celkovou částku závazku společnosti, ověřte, že každá její část je přesná. Kontrola správnosti údajů o výpisech poskytovatele a poskytovateli služeb je snadná - jednoduše se podívejte na faktury, které podnik dostal na konci měsíce. Potvrzení, že peníze, které jsou dány k inventářním příjmům, mohou být trochu obtížné - a proto se možná budete muset vydat do firemních skladů, požádat o pomoc mistři skladování, počítat inventární položky jeden po druhém a sladit fyzický počet s uvedenou částkou na faktorech prodejců.
Určete prioritu platby
Pokud pracujete v oddělení platebních účtů společnosti, může se na konci měsíce objevit řada činností na frontách pro kontrolu, analýzu a platby faktur. Připravte plán stárnutí a zjistěte, kolik dní je podnikání v platech. Zvláštní pozornost věnujte prodejcům v kategoriích "60 dnů po splatnosti" a "90 dnů po splatnosti" - to jsou ty, od kterých můžete brzy dostat nepřátelské inkasní hovory, pokud jste to ještě neučinili. Ověřte u nadřízeného, abyste si založili oficiální seznam prodejců, kteří mají platit na základě operační nebo likviditní priority, a předat tento seznam oddělení korporátní pokladny.
Připravte zprávu o závazcích po převedení
Po zaplacení dodavatelů společnost účetní oddělení obvykle připravuje zprávu o převodu peněžních prostředků, aby vyhodnotila závazky podniku a přemýšlela o věcech jako solventnost, bonita a strategické řízení. Posledně jmenovaná praxe je důležitá, aby bylo možné ověřit, zda je bonita organizace příznivá, kultivovat lepší a přísnější vazby s dodavateli a zajistit, aby žádná splatná platba neohrozila celkovou finanční pověst společnosti.
