Měsíční zúčtování bankovních účtů je zásadní pro ochranu vašich peněz i vašeho podnikání. Typický výpis uvádí transakce a bankovní zůstatek na přední straně a obsahuje pracovní list pro usmíření na zadní straně. Kromě vyvažování celkových účtů pomáhá proces více kroků při identifikaci chyb a nesrovnalostí nebo může poukazovat na případnou podvodnou činnost, ke které dochází na vašem účtu během předchozího měsíce. Porozumění, jak ručně sladit bankovní výpis, je důležité, i když normálně sjednocujete účty elektronicky.
Dokončete porovnání line-item
Najděte závěrečnou bilanci výkazu o odsouhlasení banky, která je nejčastěji na přední straně v horní části. Zaznamenejte tuto částku a použijte ji jako výchozí bod. Poté dokončete porovnání řádkových položek, ve kterém shodujete šeky, elektronické platby, transakce s bankomatem, poplatky a vklady uvedené ve vašem registru s těmi, které jsou uvedeny v každé části bankovního výpisu. Umístěte zaškrtávací značku vedle každé odpovídající transakce do svého registru.
Upravte pro nevyplacené částky
Uveďte částky pro nesrovnané šeky, elektronické platby, výběry a poplatky, včetně čísla šeku nebo stručného popisu. Zaznamenejte toto číslo těsně pod počátečním zůstatkem, odečtete ho a zadejte mezisoučet. Seznamte a celkově částky za bezkonkurenční vklady nebo jiné kredity použité na váš účet v průběhu předchozího měsíce. Nahrajte a přičtěte toto číslo k mezisoučtu. Konečná částka by měla odpovídat konečnému zůstatku zobrazenému v registru. Například pokud je počáteční bod 600 dolarů a máte bezkonkurenční transakce v celkové hodnotě 250 dolarů a 100 dolarů v hotovosti, vaše konečné odsouhlasení a zůstatek v registru by měly činit 450 dolarů nebo 600 až 250 dolarů + 100 dolarů.
Chyby při odstraňování poruch
Většina chyb vychází z nesprávného zaznamenání zůstatku výpisu z účtu, chybějících nebo nesprávně shodujících transakcí nebo transpozičních čísel. Mohou však také vyplynout z chyb v bankovních výkazech. Přečtěte si seznamy nevyřízených transakcí a vkladů, abyste se ujistili, že obsahují pouze nesrovnatelné transakce, dokončete další srovnání řádkové položky a zkontrolujte své výpočty. Pokud účet stále nevyrovnává, přečtěte si výpis u bankovního zástupce, abyste zjistili, zda problém spočívá na vaší bance.
