Majitelé podniků musí udržovat dostatečnou úroveň pracovního kapitálu na financování svých operací a dluhu služeb po celý rok. Malé podniky bez přístupu k velkým úvěrovým liniím jsou obzvláště zranitelné kvůli problémům způsobeným nedostatkem pracovního kapitálu. Pochopení způsobu výpočtu pracovního kapitálu vám pomůže udržet krok s vaší finanční situací a podniknete kroky k řešení potenciálních nedostatků v hotovosti.
Položky, které budete potřebovat
-
Rozvaha
-
Hlavní kniha
-
Zprávy o závazcích a pohledávkách
-
Přehled o peněžních tocích
Shromažďujte své finanční záznamy, jako je vaše rozvaha, hlavní kniha, přehled o peněžních tocích a výkazy pohledávek a závazků.
Seznamte se s aktuálními aktivy. Patří sem hotovost a aktiva, které můžete rychle převést na hotovost, podle správy Small Business Administration v USA. Můžete například prodat přebytek nebo starý inventář, který nepotřebujete za dva týdny, na rozdíl od prodeje vaší kancelářské budovy, což může trvat déle než rok. Zahrnout předplacené výdaje, které lze na požádání obnovit.
Uveďte své aktuální závazky, které musíte zaplatit do jednoho roku. To zahrnuje dlužné částky, jako jsou účty, které jste vynaložili na poskytnuté materiály, vybavení nebo služby, daně z prodeje, aktuální mzdy, příspěvky na dávky a povinnosti krátkodobého splácení úvěru.
Odčistěte své aktuální závazky z vašeho běžného majetku a zjistěte číslo svého provozního kapitálu. Pokud vaše současné aktivum připočítá až 150 000 dolarů a vaše současné závazky se rovnají 85 000 dolarům, odečtěte od $ 150 000 $ 150 000, abyste zjistili, že máte 65 000 dolarů v provozním kapitálu. Je možné, že máte záporný pracovní kapitál, pokud jsou vaše závazky větší než vaše aktiva.
Tipy
-
Chcete-li získat představu o provozním kapitálu, který máte k dispozici, který nebude vyžadovat, abyste prodali majetek důležitý pro provozování vašeho podniku, spusťte výpočet, který zahrnuje pouze aktiva, která očekáváte, že budete v průběhu roku prodávat. Například, i když budete moci prodat výrobní stroj za 30 dní, pokud nemůžete vyrobit výrobek bez něj, nebudete jej moci převést na hotovost bez poškození vašeho podnikání.
Projektujte svůj pracovní kapitál jednou čtvrtletí, abyste zjistili případné problémy s peněžními toky, které byste mohli mít v průběhu roku. To vám umožní podniknout kroky k udržení správného objemu pracovního kapitálu po celý rok.
Varování
Vždy znáte svou dostupnost kreditu, kterou můžete použít jako polštář, abyste mohli platit účty nebo nakupovat během hotovostní krize. To vám pomůže vyhnout se prodeji oběžných aktiv, které byste později museli vyměnit za vyšší náklady, nebo bez kterých by vaše operace utrpěla.
