Mnoho podniků začíná každý rok, ale dokonce ani neučiní 12 měsíců před zavřením dveří. Přestože selhání plánování, znalost trhu, náležitý nákup produktů, náležitý nájem zaměstnanců a další provozní problémy přispívají k celkovému selhání podniku, nakonec nejčastějším důvodem pro selhání podniku je provozní kapitál. Dokonce i majitelé podniků, kteří pochopili trh a uskutečnili měsíce výzkumu před otevřením, mohou být překvapeni, pokud chápou čistý peněžní tok.
Položky, které budete potřebovat
-
Měsíční příjmy
-
Měsíční bankovní transakce
-
Zaplacené měsíční výdaje
Přidejte všechny inkaso hotovosti pro firmu za aktuální měsíc po ukončení obchodování v poslední den v měsíci. Nezapomeňte na prodej kreditních karet, pokud vám držitel kreditní karty nezapočítá. Pokud povolíte zákazníkům nakupovat na účtu, nezapíšete prodeje, pokud jste nedostali platbu. Zahrnout všechny platby obdržené od držitelů úvěrů a zákazníků za nákupy uskutečněné před běžným měsícem.
Porovnejte své celkové inkasní částky s celkovou částkou bankovních vkladů za měsíc, abyste ověřili přesnost vašeho součtu. Můžete objevit drobné rozdíly kvůli neoperačním vkladům, jako jsou vrácení vkladů, slevy a úroky. Pokud z vkladů uhradíte značné množství měsíčních úroků, přidejte částku měsíčního úroku do celkové částky v hotovosti.
Určete celkovou částku všech výdajů vyplacených během měsíce. Zahrnout platby provedené šekem, a to i v případě, že kontrola nebyla zrušena, pokud byla šekem vydána v průběhu měsíce. Nezahrnujte výdaje, pro které máte fakturu, ale dosud jste neučinili platbu.
Odpočítat celkovou částku veškerých výdajů vyplacených v průběhu měsíce z celkové částky hotovosti vybírané / uložené během měsíce k získání čistého peněžního toku.
Tipy
-
Mnoho účetních softwarových balíčků poskytuje měsíční výkazy peněžních toků, které umožňují společnostem, které používají akruální účetnictví, snadno stanovit skutečnou změnu pozice v hotovosti z měsíce na měsíc.
Pokud si nejste jisti, jak vypočítat čistý peněžní tok, zvážit přijetí účetního, aby vysvětlil proces.
