Zajišťovací společnosti účinně poskytují pojištění jiným pojišťovnám, jejichž hlavním cílem je zmírnění neobvykle vysokých ztrát. Ziskové provize v zajišťovně se týkají plateb se sdíleným ziskem, které pojišťovna vyplácí zajišťovnám. Ziskové provize nejsou zaručeny, ale vycházejí z dohodnutého vzorce mezi pojišťovnou a zajišťovnou.
Základní vzorec
Ačkoli výpočty provize zisků mohou mít řadu forem, základní vzorec se řídí tímto vzorem: Zisková komise = (Zajišťovací prémie - Náklad - skutečná ztráta) x Ziskové procento. Pojišťovna a zajišťovna musí najít vzájemně přijatelná čísla, jako je pevná procentní sazba pojistného za výdaje zajistitele a procento zisku. Mnoho smluv zahrnuje klouzavé váhy pro ztráty, které snižují nebo zvyšují ziskové provize.
Základní příklad
Zjednodušeně předpokládejme, že pojišťovna zajistí zajištění za jednu pojistku. Pojišťovna vyplácí pojistné ve výši 1 000 USD na jeden rok. Pojišťovny a zajišťovny souhlasí s 25% výdajovou náhradou a vypořádá se s 30procentním ziskem. Pokud zajistitel použije plné 25% výdajové náklady a nastane skutečná ztráta 100 Kč, pak se výpočet provize zisků projeví takto:
($ 1000 - $ 250 - $ 100) x 0,30 = $ 195
Komplexní příklad
Předpokládejme, že pojišťovna zajistí pojistnou smlouvu s roční pojistkou ve výši 125 000 dolarů, s výší příspěvku ve výši 15 procent a 45 procent zisku v případě, že nedojde k žádné ztrátě. Pokud dojde ke ztrátě 10 000 USD, procento zisku klesne na 38%. Vlastní náklady zajišťovací společnosti se rovnají pouze 13 procentům, spíše než 15 procentům a ztrátě 10 000 dolarů. V tomto případě výpočet vyžaduje více kroků nebo složitější rovnici. Tím, že nejprve určíme příspěvek na výdaje, rovnice zůstane jednodušší.
Příspěvek na výdaje = 125 000 Kč x 0,13 = 16 250 EUR
Zisková komise = (125 000 - 16 250 - 10 000 USD) x 0,38 = 37 525 USD
Úvahy
Řada faktorů komplikuje to, co se zdá být přímočarým matematickým problémem. Zajištění obvykle platí pouze poté, co pojišťovna vyplácí pojistné plnění. Pojistné nároky mohou v závislosti na velikosti a složitosti reklamace trvat několik let. Smlouva o zajištění může řešit odpovědnost tím, že ji přitáhne do následujícího roku, nebo tím, že ji ponechá otevřenou na knihách, dokud pojišťovna nevyrovná nárok, což komplikuje probíhající matematiku. Smlouvy mezi pojišťovnami a zajišťovnami jen zřídka zahrnují jedinou politiku nebo dokonce druh politiky, takže vzorec ziskových provizí musí buď brát v úvahu širokou škálu proměnlivých rizik, nebo používat posuvnou měřítku, aby se přizpůsobily skutečné ztrátě.
