Když provozujete podnik, je nezbytné co nejpřesněji navrhnout peněžní tok. Musíte být zodpovědní svým zaměstnancům a vašim prodejcům a vědět, že peníze, které jim dlužíte, budou k dispozici, když je budete potřebovat. Pomocí výkazu peněžních toků můžete sledovat, jaké peníze očekáváte a kdy. Předpovídání peněžních toků vám pomůže plánovat nákupy a investice a současně zajistíte, že bude k dispozici zdravá rezerva na neočekávané výdaje.
Projekce peněžních toků
Jednoduše, prognóza peněžních toků je odhadem peněz, které očekáváte, že přijdete a vyjdete z vaší společnosti. Vezme v úvahu všechny příjmy a výdaje, aby poskytla co nejpřesnější prognózu. Typicky je prognóza peněžních toků odhadována na jeden rok z finančních prostředků podniku, i když můžete sestavit přehled o peněžních tocích za měsíc nebo jiné období.
I když je to jen odhad, je kritická prognóza peněžních toků. To vám dává představu o tom, kde bude vaše společnost v budoucnu, a nabízí náhled na ideální načasování velkých nákupů, investic nebo rozhodnutí o pronájmu. Bez znalosti toho, kolik peněz bude mít podnik v určitém okamžiku, je obtížné určit, zda byste měli přinést nového zaměstnance, koupit jinou budovu nebo investovat do nových zařízení. Rovněž projekce peněžních toků jsou vyžadovány vedle podnikatelských plánů, pokud požadujete půjčku pro vaši společnost. Banky a finanční instituce chtějí vidět, že máte pevné znalosti o tom, co můžete utrácet, a co je nejdůležitější, že je můžete platit zpět. Možná budete potřebovat přehled o peněžních tocích pro obchodní plán, ať hledáte půjčku, nebo ne. Ti, kteří váš plán přezkoumají, budou chtít ověřit, že jste přemýšleli o tom, co bude v provozu vaší společnosti.
Charakter projekce peněžních toků je samozřejmě tekutý. Váš příjem se může dramaticky lišit od doby, kdy vytvoříte prognózu k danému okamžiku v budoucnu. Například, hlavní klient by mohl přestat poskytovat podnikání. Na druhé straně můžete získat nový účet, který by mohl drasticky změnit finanční situaci vaší společnosti. Stejně tak mohou vaše výdaje klesnout; například pokud zaměstnanec ukončí práci a rozhodnete se, že je nenahradíte. Dalo by se však také vidět nárůst výdajů, například pokud váš pronajímatel zvyšuje nájemné.
Jak navrhnout peněžní tok
Chcete-li vypočítat plánovaný peněžní tok, měli byste se nejprve podívat na vaše účetní záznamy. Váš účetní nebo účetní software, který používáte, vám mohou poskytnout hodnotu každého účtu. Začněte s přítomností a vytáhněte data pro všechny účty vaší firmy. Poté zjistěte, kolik peněz máte za to, že odečtete své výdaje z vašeho příjmu za předchozí období.
Zvažte příjmy, které jste měli během předchozího období. Je to konzistentní a můžete se spolehnout na to, abyste pokračovali stejným způsobem? To je obtížné volání, ale čím přesněji můžete být s projekcí, tím lépe bude váš finanční plán. Vyhodnoťte věci, jako je spokojenost zákazníků, smlouvy se zákazníky a marketingové úsilí, abyste mohli předpovídat, jaký bude váš příjem v příštím období.
Při uvážení vašich výdajů na příští období zvažte fixní i variabilní náklady. Ujistěte se, že jste zahrnovali jakékoli velké nákupy nebo nové nájemné, které musíte provést, stejně jako věci jako daňové platby, nájemné a provozní náklady. Je-li to možné, předpovědějte náklady na inženýrské sítě a další výdaje. Pokud energetická společnost očekává, že zimní období bude mírné ve srovnání s posledním, může dojít k poklesu nákladů na údržbu z loňského roku. Každá položka, kterou můžete předvídat s přiměřenou přesností, pomůže zlepšit projekci peněžních toků.
Použití prognóz cash flow
Konečně odečtěte odhadované výdaje z odhadovaného příjmu na další období. To vám řekne, jaké jsou vaše peníze na konci tohoto období. Mějte na paměti, že dojde k úniku a proudění, takže může být užitečné připravit měsíční i roční projekce. Měsíční projekce mohou být užitečné při plánování, kdy chcete uskutečnit konkrétní nákup. Například pokud váš největší klient zaplatí ve čtvrtletních splátkách, možná nebudete chtít v únoru koupit nový výrobek. Čekat, až do dubna, aby se uskutečnil tento nákup, znamená, že budete mít dostatečný peněžní tok.
