Zákon o bankovním tajemství z roku 1970 vyžaduje, aby finanční instituce podaly zprávu o měnové transakci za každou transakci, která zahrnuje více než 10 000 dolarů v měně. Transakce mohou zahrnovat vklady, výběry, směny měn a bankovní převody. Transakce musí zahrnovat papírové peníze nebo mince USA; CTR se nevztahuje na transakce financované šeky, peněžními příkazy nebo jinými nástroji.
Zjistěte, zda zákazník splňuje podmínky pro udělení výjimky. Peněžní transakce bank, vládních institucí, veřejně obchodovaných společností a všech dceřiných společností jsou vyňaty z požadavků na CTR. Banky mohou rovněž podat formulář pro vymezení osvobozené osoby pro většinu zákazníků komerčního bankovnictví, kteří vedou běžný účet a provozují podnik, který by rozumně zahrnoval transakce s velkými měnami.
Zjistěte, zda je transakce reportovatelná. Pokud zákazník není osvobozen od daně a transakce zahrnuje více než 10 000 USD v měně, musí být hlášena. Má-li banka v jednom pracovním dni více transakcí pro jednoho zákazníka, které překračují tento limit, měla by být považována za jednu transakci a vykazována.
Získejte zprávu o měnové transakci, formulář 104, na webové stránce sítě Financial Enforcement Enforcement Network na adrese fincen.gov.
Vyplňte požadované informace. Část I CTR identifikuje osobu provádějící transakci. Část II MP stanoví podrobnosti o druhu transakcí ao příslušných částkách. V části III jsou uvedeny informace o vykazující finanční instituci.
Vyplňte vyplněný formulář 104. Většina finančních institucí by měla podat online na adrese bsaefiling.fincen.treas.gov. Formulář lze také podat zasláním na adresu:
Podnikové výpočetní centrum Attn: CTR P.O. Kolonka 33604 Detroit, MI, 48232
Tipy
-
K finančním institucím patří kromě bank také kasina, záložny, kontrola kasín, emitenti a prodejci peněžních příkazů a cestovních šeků a měnové výměníky.
Varování
Vyplněná CTR musí být podána do 15 dnů od podání hlášené transakce, pokud je podána ručně, nebo do 25 dnů od vykázané transakce, pokud je podána elektronicky. Finanční instituce si ponechá kopii vyplněného formuláře po dobu pěti let od data vykázání. Nedodržení MP se trestá civilními a trestními sankcemi.
