Politiky správy úvěrů jsou pravidla a pokyny stanovené vrcholovým vedením, které řídí úvěrové oddělení společnosti a její výkonnost při rozšíření úvěrových oprávnění. K dosažení cílů politik správy úvěrů slouží úvěrové postupy.
Význam
Politika správy úvěrů umožňuje úvěrovému oddělení pracovat efektivněji. Nesprávnost je omezena tím, jak postupovat, když jsou politiky jasně definovány. Politika správy úvěrů může nabídnout konkrétní pravidla týkající se výše úvěru, typu zákazníků, poměru dluhu k příjmu, požadavků na kolaterál, platebních podmínek a úrokových sazeb.
Typy
Existuje několik typů politik správy úvěru. Jsou založeny na průmyslu, úvěrových aktivitách a podnikovém stylu vrcholového vedení nebo přístupu k půjčování. Automobilové, akademické, domácí, maloobchodní, velkoobchodní a půjčování kreditních karet mohou mít všechny různé politiky správy úvěrů. Pevná politika správy úvěrů se týká konzervativních a restriktivních pokynů pro rozšíření úvěru. Volná politika umožňuje větší flexibilitu a může se zaměřit spíše na to, aby se jednoduše ujistil, že dluh je splácen namísto analýzy úvěrů a přezkumu.
Postupy
Úvěrové postupy jsou specifické způsoby, kterými vrcholový management vyžaduje, aby úvěrové oddělení dosáhlo politik správy úvěrů. Mohou obsahovat pokyny o tom, jaké údaje mají být použity pro proces šetření a analýzy úvěrů a další postupy. Úvěrové postupy mohou také poskytnout informace o procesu schvalování úvěru, pozastavení účtu a případech vyžadujících oznámení o řízení.
Tok peněz
Významným vlivem na politiky správy úvěrů je peněžní tok. Požadavky na peněžní toky popisují výši peněžních částek, které podnik potřebuje k plnění svých finančních závazků nebo zaplatit své účty. Volná úvěrová politika, při níž dochází k malému průzkumu úvěrových pohledávek, může vést k vyšší míře selhání a pomalejšímu splacení dluhu. To může mít významný dopad na peněžní tok společnosti. Společnosti s malými peněžními rezervami nebo jinými zdroji kapitálu mohou mít tendenci přijmout přísnější politiku správy úvěrů.
Sdělení
Část dobré politiky řízení úvěrů by měla zdůrazňovat komunikaci s ostatními odděleními. Komunikace s obchodním oddělením může snížit konflikt, který někdy nastane v případě odmítnutí nebo ovlivnění prodeje, protože úvěrové oddělení zjistí, že existuje vysoká míra rizika při obchodování s konkrétním zákazníkem. Komunikace se sbírkovým oddělením může poskytnout výstražné znamení úvěrového nebo úvěrového selhání.
