Splatné účty jsou jedním z nejdůležitějších faktorů ovlivňujících peněžní toky. Účty, které přicházejí v úvahu, pocházejí přímo z vašeho příjmového toku a zanechávají vám méně náročných nákupů. Čím více budete pečlivě plánovat, kdy budete platit své účty, tím lépe budete schopni spravovat a žonglovat tyto finanční nároky a dělat tak volby, které udržují vaše podnikání jak vpřed, tak rozvážné.
Tipy
-
Splatné účty představují účty, které musíte zaplatit v krátkodobém horizontu. Je to jen otázka času, kdy platba opustí váš bankovní účet, čímž se snižuje částka peněz, která je k dispozici vaší firmě.
Co jsou účty splatné?
Zůstatek vašich účtů odráží částky, které dlužíte dodavatelům, dodavatelům, daňovým agenturám, společnostem poskytujícím služby a všem ostatním, s nimiž jste podnikli a dosud jste nezaplatili. Zaznamenáváte účet, jakmile to přijde, ale obecně nemusíte platit účet za několik dní nebo týdnů. Například pokud objednáváte nějaké dodávky od dodavatele v podmínkách "čistých 30", zaznamenáte účet jako splatný účet, když faktura vyprší 10. ledna, ale nedojde ke splatnosti do 30 dnů později 9. února.
Jak zaplatí účty peněžní tok?
Splatné platby můžete spravovat tím, že zaplatíte vše, co můžete, jakmile to bude možné, nebo můžete platit až do posledního možného data, který je povolen podle fakturačních podmínek. Ať tak či onak, je to dobré obchodní praktiky, abyste důsledně zaplatili až do data splatnosti, aby se vaše prodejci spokojili, a tak budou i nadále dodávat vaší firmě zboží a služby, které potřebujete. Posuzovací pravomoc k zaplacení účtů splatných v kterémkoliv okamžiku až do data splatnosti vám dává možnost flexibilního rozhodování na základě řady proměnných, jako je to, zda potřebujete brzy změnit konkrétní položku, nebo zda musíte zadržet platbu za několik dní, dokud se do obchodu nedostane nějaký příjem, který vám pomůže s vaším peněžním tokem.
Jaký je vztah mezi splatnými účty a výkazem peněžních toků?
Ve výkazu peněžních toků se v části, která shrnuje odchozí hotovost, zobrazují splatné účty. Chcete-li plánovat příchozí a odchozí finanční prostředky měsíčně po měsíci, měli byste shrnout faktury, které jsou splatné každý měsíc, a zadejte celkovou částku jako odchozí částku, která bude odečtena od příchozích peněz, aby se ukázala zbývající hotovost. Tato položka vám pomůže plánovat měsíční částku, kterou budete platit za zaplacení účtů, ale musíte ještě naplánovat konkrétní platby, pokud jsou splatné v průběhu aktuálního měsíce.
Jaký je vztah mezi splatnými účty a rozvahou?
Účty, které se platí, se ve vaší rozvaze zobrazují jako krátkodobé závazky. Snižuje čistou hodnotu, i když stále máte peníze, protože víte, že je jen otázkou času, než opustí váš bankovní účet. Ve vaší rozvaze se splatné účty liší od dlouhodobého závazku, jako je termínovaný úvěr, který bude vyplácen po dobu několika let. Dlouhodobé závazky ovlivňují také peněžní toky, ale jejich platby mají tendenci být konzistentnější, a proto vyžadují méně plánování.
