Aby vaše společnost byla úspěšná, musíte pochopit své příjmy a výdaje. Rozpočet v hotovosti vám umožňuje odhadnout a sledovat všechny peníze, které přicházejí do vašeho podnikání, a zanecháte to. Každý hotovostní rozpočet, ať už je používán společností nebo jednotlivcem, obsahuje stejné základní složky.
Obecné součásti
Rozpočty v hotovosti obsahují tři obecné části, jak uvádí internetová stránka eSmallOffice: časové období, požadovaná hotovostní pozice a odhadované tržby a výdaje. Časové období určuje, jak dlouho bude platit daný hotovostní rozpočet, například šest měsíců nebo dva roky. Požadovaná hotovostní pozice ukazuje, kolik peněz byste měli mít na ruce; to je tvoje rezervy. Poslední část hotovostního rozpočtu zahrnuje odhadované tržby a výdaje včetně položek jako mzda, reklama a příjmy a další příjmy.
Výnosy a výdaje
Odhadované tržby a náklady představují nejsložitější část hotovostního rozpočtu. Prvky této části zahrnují počáteční hotovostní zůstatek, inkaso hotovosti, hotovostní výplaty, přebytek nebo nedostatek hotovosti a konečné hotovostní zůstatek. Počáteční zůstatek ukazuje, kolik peněz máte, než budete účtovat nějaké výdaje nebo další příjmy. Pokladní hotovosti jsou veškeré peníze, které vaše firma podniká, například příjmy z prodeje. Výplaty v hotovosti ukazují, kde musíte vynaložit některé z vašich peněz, například na platy zaměstnanců. Přebytek nebo nedostatek v hotovosti znamená, zda vaše finanční prostředky jsou dostatečné pro pokrytí provozních nákladů a realizaci projektů. Financování uvádí příjmy z investic. Konečná hotovostní zůstatek je, kolik jste zbyli, jakmile budou všechny vaše výdaje odečteny a váš příjem bude přidán.
Složitost
Sledování všech částí hotovostního rozpočtu může být časově náročné, zejména ve velké společnosti, kde mohou miliony dolarů změnit ruce, ale nemusí být nutně složité, jakmile budou informace k dispozici. Často je jednoduchý tabulkový procesor podobný kontrolnímu registru, který vy a vaši účetní potřebujete podrobně věnovat finančním událostem. Přestože přístup ke sledování všech složek rozpočtu je základní, hotovostní rozpočty ve velkých organizacích se často spoléhají na informace od různých oddělení, aby sestavily hlavní dokument. Například obchodní ředitelé mohou být zodpovědní za sledování příjmů z prodeje a výdajů, zatímco reklamní agentéři mohou muset dokumentovat náklady na podporu podnikání. Tito pracovníci pak musí poskytnout účetnímu oddělení své údaje a účetní musí nakonec shromažďovat informace, aby byl významný jako "velký obraz".
Změny
Práce se složkami hotovostního rozpočtu je dynamický úkol, protože potřeby podniku se mohou časem měnit. Například podnik může zjistit, že potřebuje najmout nové pracovníky, aby udrželi krok s poptávkou po výrobcích. Hospodářské podmínky často určují rozhodnutí o hotovosti v rozpočtu a aktualizace.
